);

3 cenne rady dla osób zakładających firmę po raz pierwszy

Pomysły na biznes, życie i karierę | BLOG COPYWRITERA

3 cenne rady dla osób zakładających firmę po raz pierwszy

29 października 2019 Pomysły na biznes 4

 


 

Zakładającym działalność gospodarczą najwięcej problemów sprawia przebrnięcie przez tematy podatkowe. Wybranie właściwej formy opodatkowania czy zrozumienie składek ZUS to nie lada wyzwanie. Niestety, jest to konieczne, jeśli chcemy w pełni panować nad finansami firmy.

 


 

Wpis gościnny Elżbiety Liszewskiej.

 


 

Od kilku lat prowadzę biuro rachunkowe i moją największą bolączką są przedsiębiorcy, którzy nie mają podstawowej wiedzy z zakresu podatków, obowiązków pracodawcy czy przedsiębiorczości w ogóle.

Ktoś mógłby zapytać: Ale po co mi to wiedzieć? Mam od tego księgową. A ja pytam: A skąd wiesz, że twoja księgowa zna się dobrze na swojej pracy, że jest kompetentna?

Skąd to możesz wiedzieć, skoro nie potrafisz jej zadać prostego pytania podatkowego? Ufasz jej na tyle, aby oddać w jej ręce swoje finanse i przyszłość swojej firmy?

Najbardziej cenię sobie klientów, którzy zanim przyjdą do mnie z problemem czy pomysłem na firmę, najpierw sami próbują szukać rozwiązań podatkowych. Dzięki temu w czasie spotkania wiedzą, o czym mówię i są kompetentni do rozmowy o zmianach, podatkach i rozwoju swojej firmy.

O co więc pytają mnie początkujący przedsiębiorcy?

Pytania są różne, ale sprowadzają się do trzech spraw, o których nie uczymy się w szkole, a są niezbędne do tego, aby świadomie zarządzać własną firmą.

 


 

Po pierwsze: ile przedsiębiorca musi zapłacić ZUS-u i co z tego ma?

Rozpoczynając działalność gospodarczą mamy obowiązek zarejestrować się do ZUS-u jako przedsiębiorcy. W obecnym stanie prawnym przechodzimy przez trzy okresy, które różnią się nie tylko wysokością, ale również rodzajem składek, które opłacamy:
 

Pierwszy okres: 6 miesięcy od założenia firmy (tzw. ZUS preferencyjny), kod rejestracji w ZUS to: 0540

Opłacana składka:

  • zdrowotna
  • kwota do końca 2019 roku: 342,32 zł

Korzyści w tym okresie:
przysługuje nam prawo do bezpłatnej opieki medycznej

O czym trzeba pamiętać?
W razie choroby, nie dostaniemy zasiłku chorobowego z ZUS, nie naliczają nam się składki do naszej emerytury

Drugi okres: kolejne 24 miesiące (tzw. mały ZUS), kod rejestracji w ZUS to: 0570

Opłacana składka:

  • zdrowotna
  • społeczna (emerytalno-rentowa, wypadkowa i chorobowa)
  • kwota do końca 2019 roku: 555,89 zł

Korzyści w tym okresie:

  • przysługuje nam prawo do bezpłatnej opieki medycznej
  • jeśli dostaniemy zwolnienie od lekarza, to otrzymamy zasiłek chorobowy
  • naliczają nam się składki do emerytury

O czym trzeba pamiętać?

  • jeśli nie będziemy płacić składki chorobowej, która jest dobrowolna, to w razie choroby, nie dostaniemy zasiłku chorobowego z ZUS,
  • kwota do zapłaty bez składki chorobowej wynosi 539,35 zł (do końca 2019 r.)
Trzeci okres: od 31 miesiąca prowadzenia działalności do jej zamknięcia (tzw. duży ZUS), kod rejestracji w ZUS to: 0510

Opłacana składka:

  • zdrowotna
  • społeczna (emerytalno-rentowa, wypadkowa i chorobowa)
  • Fundusz Pracy
  • kwota do końca 2019 roku: 1316,97 zł

Korzyści w tym okresie:

  • przysługuje nam prawo do bezpłatnej opieki medycznej
  • jeśli dostaniemy zwolnienie od lekarza to otrzymamy zasiłek chorobowy
  • naliczają nam się składki do emerytury

O czym trzeba pamiętać?

  • jeśli nie będziemy płacić składki chorobowej, która jest dobrowolna, to w razie choroby, nie dostaniemy zasiłku chorobowego z ZUS,
  • kwota do zapłaty bez składki chorobowej wynosi 1246,92 zł (do końca 2019 r.)
 

Trik, który przedłuży wasze pierwsze sześć miesięcy do siedmiu miesięcy

Jeśli macie zamiar założyć firmę od początku miesiąca, nie róbcie tego od pierwszego.

Załóżcie firmę drugiego albo trzeciego. Dlaczego? Otóż sześć miesięcy preferencyjnego ZUS-u, zgodnie z ustawą, liczy się w odniesieniu do pełnych miesięcy.

Jeśli założycie firmę drugiego dnia miesiąca, nie będzie on pełny, czyli dopiero od następnego miesiąca zaczynamy odliczać do sześciu (oczywiście za ten niepełny też płacimy składkę ZUS preferencyjną).

Mając taką wiedzę na temat ZUS-u, jesteśmy w stanie oszacować stałe koszty na najbliższe miesiące. Jest to ważne szczególnie na początku, kiedy zazwyczaj nasze inwestycje przewyższają przychody.

 


 

Po drugie: jaką formę opodatkowania wybrać i czy można ją zmienić?

Wybór formy opodatkowania nie jest prostą sprawą. Ja zazwyczaj zadaję swoim klientom wiele pytań pomocniczych, zanim postawię diagnozę i wybiorę odpowiednią formę. Na szczęście na początku każdego roku, do 20 lutego, możemy zmienić formę opodatkowania na inną.

Dla moich klientów stworzyłam tabelkę, w której w bardzo uproszczony sposób przedstawiłam formy opodatkowania.

Zebrałam w niej najistotniejsze elementy, które determinują wybór formy nie tylko przy zakładaniu działalności, ale również przy jej kontynuacji w kolejnych latach podatkowych:

 


 

Po trzecie: Być VAT-owcem czy nie być?

Moim zdaniem: nie być, ALE pod warunkiem, że nasza działalność nie podlega obowiązkowej rejestracji do VAT.

Jeśli, na przykład, sprzedajemy części samochodowe i motocyklowe, produkty kosmetyczne przez Internet lub w naszym PKD mamy usługi doradcze (z jakiejkolwiek dziedziny), wówczas nie mamy wyboru. Musimy zarejestrować się do VAT.

Ale jeśli nie musimy, to lepiej z tym zaczekać do czasu przekroczenia 200 000,00 zł przychodu w ciągu całego roku podatkowego, bo wtedy już nie mamy wyjścia.
 

Dlaczego warto skorzystać ze zwolnienia z VAT do 200 000 zł przychodu?

Po pierwsze: Wasza cena dla klienta jest niższa, bo nie zawiera podatku VAT.

Po drugie: Wasze rozliczenie podatkowo–księgowe jest łatwiejsze i zajmuje mniej pracy (nie ma JPK i deklaracji VAT wysyłanych do urzędu skarbowego), więc cena usługi księgowej też jest niższa.

Po trzecie: nie tracicie na tym, że zrobicie zakupy do firmy z VAT-em, bo całą kwotę brutto zakupu włożycie w koszty, tym samym zmniejszycie podatek dochodowy.

Po czwarte: stracicie mniej czasu na kontakty z urzędem skarbowym, bo zdecydowana większość czynności sprawdzających i kontroli dotyczy podatku VAT (jest to wniosek, który wynika z mojego wieloletniego doświadczenia w księgowości).

***

I jeszcze jedna, bardzo ważna sprawa: podatek dochodowy i podatek VAT to dwa różne podatki. Nie ma pomiędzy nimi zależności.

Jedną z bzdur jaką słyszę od przedsiębiorców jest, na przykład, zdanie: „Nie jestem VAT-owcem, bo jestem ryczałtowcem.”

Możemy rozliczać się dochodowo podatkiem ryczałtowym (przychody ewidencjonowane) i być jednocześnie VAT-owcem. Jedno nie ma nic wspólnego z drugim.

Przedsiębiorca, który powtarza taką głupotę, nie do końca wie, na czym polega rozliczenie podatkowe, więc jak w takiej sytuacji może rozwijać swoją firmę?

***

Zatoczyłam koło w swoich rozważaniach i wracam do początku artykułu. Wszyscy przedsiębiorcy są specjalistami w swoich dziedzinach.

Wiedzą jak zarobić pieniądze na swojej wiedzy, doświadczeniu czy prostym pomyśle, ale przetrwają Ci, którzy będą potrafili ocenić koszty, zaplanować budżet czy wstępnie oszacować podatki.

 


 

Elżbieta Liszewska

Z wykształcenia geolog, z zawodu księgowa, z zamiłowania pasjonatka literatury kobiecej. Na co dzień właścicielka biura rachunkowego. Jej misją i celem jest, pokazanie przedsiębiorcom, że podatki, finanse i cała księgowość nie jest taka skomplikowana jak o niej piszą.

Na blogu www.podatkowaella.pl opowiada historie ze swojego biura, absurdalne i śmieszne, ale zawsze prawdziwe.

Na blogu www.biurohelios.pl mówi o podatkach już bardziej poważnie, ale przystępnie dla każdego.

W wolnych chwilach czyta książki i pisze ich recenzje na swojej stronie na FB: kobiety NIEzwykłe.

4 komentarze

  1. Ewa pisze:

    Od 2019 r zmianę formy opodatkowania możemy dokonać do 20. dnia kolejnego miesiąca, po miesiącu w którym w danym roku był pierwszy przychód a nie do 20 lutego.
    Co do bycia vatowcem również nie ma Pani racji. W przypadku firm które świadczą usługi dla vatowców bycie vatowcem to same korzyści.

    • Elżbieta Liszewska pisze:

      Tak, jak najbardziej z tym 20-tym. Ja założyłam, że przychód jest w styczniu. Głównie dlatego żeby uprościć, bo odbiorcą docelowym artykułu są osoby które zazwyczaj nie chcą zagłębiać się w długie i skomplikowane zdania prosto z ustawy. Termin 20-luty jest bezpieczny i nie spowoduje, że ktoś się zagapi. Jeśli chodzi o VAT to nie powinna Pani pisać, że nie mam racji, bo jak Pani potem zaznacza „w przypadku firm…”, pewnie rację ma i Pani i ja. U moich klientów (głównie mikro i małe firmy) najistotniejszą sprawą jest konkurencyjność na rynku lokalnym, VAT niestety zawsze podbija cenę do góry, a ograniczenia w jego odliczaniu (np.50%) zdecydowanie nie dają przedsiębiorcy korzyści. O VAT-cie zresztą można pisać długo – a nie to było celem artykułu, ja wyraziłam swoją opinię i spowodowałam, że czytelnik zaczyna
      się zastanawiać – cel został osiągnięty. Cały artykuł został napisany po to, żeby zachęcić przedsiębiorców do zainteresowania się sprawami własnych podatków. Jest napisany w wielkim uproszczeniu (jak Pani sama zauważyła), i nie mam tu na myśli tylko VAT-u ale wszystkich trzech jego części. Nie mniej bardzo dziękuję za merytoryczne uwagi, dała mi Pani do myślenia, bo rzeczywiście jeśli zdarzają się osoby wykształcone w takich tematach to może następnym razem powinnam zrobić po prostu jakieś odnośniki do ustaw. Pozdrawiam serdecznie Elżbieta Liszewska

  2. Świetny artykuł, treściwy, zrozumiały i ciekawy, w przeciwieństwie do podatków 🙂

    • Elżbieta Liszewska pisze:

      Dziękuję. Podatki rzeczywiście są skomplikowane a podejście urzędów do podatnika pozostawia wiele do życzenia :). Pozdrawiam Elżbieta Liszewska

Dodaj komentarz

Twój adres email nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *

Copy link
Powered by Social Snap